Félicitations! C'est formidable que votre bénéficiaire soit prêt à commencer à utiliser les fonds de votreRégime enregistré d'épargne-études (REEE)pour leurs activités éducatives.
Avant d'effectuer un retrait, il est essentiel de comprendre les règles et exigences pour éviter les impôts, les pénalités et autres problèmes potentiels. Vous trouverez ci-dessous des informations importantes concernantRetraits d'un REEE:
Admissibilité aux retraits d'un REEE
Pour pouvoir retirer de votre REEE, vous ou votre bénéficiaire devez être inscrit à unprogramme éducatif admissible.
Important: Si vous ne remplissez pas les conditions d'éligibilité ou demandez un retrait à des fins autres que les études,vous pourriez être soumis à des taxes et à des pénalités.
Types de retraits de REEE
Il existe deux principaux types de retraits d’un REEE :
-
Paiement d'aide aux études (PAE)
- Les fonds peuvent être retirésseulementpour les frais d’études du bénéficiaire, y compris toutsubventions gouvernementalessur les cotisations.
- Implications fiscales: Les retraits du PAE sontimposable pour le bénéficiaire. Cependant, comme de nombreux bénéficiaires ont peu ou pas de revenus, cela se traduit souvent partaxes minimes ou nulles.
-
Retrait du capital pour études postsecondaires (EPS)
- Les fonds peuvent être retirés soit par lele souscripteur ou le bénéficiaire, maisles subventions gouvernementales ne peuvent pasêtre inclus dans ce type de retrait.
- Pas de taxe: Les retraits pour études postsecondaires ne sont pas imposables.
Important: Si un retrait d'un REEE est effectué à des fins autres que les études, il sera considéré comme unRetrait de capital non éducatif (NCW). Dans ce cas:
- Subventions gouvernementalesversés dans le REEE seront retournés au gouvernement.
- Tonles droits de cotisation ne seront pas restitués.
Vous n’aurez peut-être pas droit au même montant desubventions à l'avenir.
Processus de retrait d'un REEE
Lorsque vous serez prêt à retirer de votre REEE, vous devrez fournir les documents suivants au Corexéquipe d'assistance:
- Un terminéFormulaire de retrait d'un REEEpour chaque demande de retrait.
- UNchèque annuléouinformations sur le dépôt directpour les instructions de paiement. Si vous effectuez un retrait de PAE, lele chèque annulé doit être au nom du bénéficiaire.
-
Preuve d'inscription:
- Une lettre duétablissement postsecondaire(incluant le nom et l'adresse), indiquant que l'étudiant est inscrit à un programme à temps plein ou à temps partiel. La lettre doit êtresignéettimbrépar l'établissement.
Alternativement, uncopie du programme officiel des coursavec uncarte d'étudiant valide(double face) peuvent être fournis.
Remarques importantes sur les retraits d'un REEE
- Retraits ponctuels ou récurrents: Seul letitulaire principal du comptepeut demander des retraits ponctuels ou récurrents.
- Subventions gouvernementales et revenus de placement: Fonds reçus commesubventions gouvernementalesourevenu de placementpeutseulementêtre retirés pour les études du bénéficiaire, et ils sont soumis àimpôtlors du retrait.
- Inscription à temps partiel: Si le bénéficiaire fréquente un établissement d'enseignement admissibleà temps partiel, ils peuvent être admissibles à recevoir jusqu'à2 500 $ par semestre de 13 semainess'ils terminent au moins12 heures de cours par mois.
Admissibilité au remboursement et autres considérations
- Retraits de capital non liés à l'éducation (NCW): Si vous effectuez un NCW, lecontributions gouvernementalessera restitué au gouvernement. En plus,droits de cotisationne sera pas restauré et vous ne pourrez peut-être pas recevoir de subventions à l'avenir.
- Salle de contribution: Ledroits de cotisationest le montant que vous pouvez cotiser à votre REEE sans entraîner de pénalités fiscales. Les cotisations sont soumises à unmaximum à vie.
Avertissements :
Cet article ne constitue pas une recommandation en matière de fiscalité ou de stratégie d’investissement. Vous devriez consulter un conseiller fiscal ou un professionnel de la finance pour vous assurer qu’il s’agit de la bonne décision en fonction de votre situation financière personnelle.
Corex Financial Inc. (« Corex ») propose des produits et services de gestion de patrimoine aux clients de Manzil. Corex Financial Inc. est un gestionnaire de portefeuille enregistré dans chacune des provinces et territoires du Canada et en tant que gestionnaire de fonds d'investissement dans les provinces de l'Alberta, de l'Ontario, de Terre-Neuve-et-Labrador et du Québec. Les actifs de vos comptes Corex sont détenus auprès de divers dépositaires, chacun étant enregistré en tant que courtier en placement auprès des autorités en valeurs mobilières compétentes. Tous les dépositaires sont membres de l'Organisme canadien de réglementation des investissements (« ORCI ») et du Fonds canadien de protection des épargnants (FCPE). Toutes les marques déposées sont la propriété de leurs propriétaires respectifs. Corex déterminera quels investissements vous conviennent.
